Calculadora de Impuesto a las Ganancias de Capital
Ingrese la ganancia y el período de tenencia para comparar corto plazo (tasa ordinaria) vs largo plazo (0% / 15% / 20% + NIIT).
Conceptos de Ganancias
¿Corto vs largo plazo?
Menos de un año se grava a tasa ordinaria (hasta 37%); más de un año usa 0% / 15% / 20% preferencial.
¿Qué es el NIIT?
El Impuesto a Ingresos Netos de Inversión añade 3.8% a altos ingresos (AGI > $200k soltero / > $250k casado).
¿Por qué mantener más de un año?
Cruzar el umbral de doce meses puede bajar la tasa del 37% al 15% en ganancias grandes de acciones o cripto.
Herramientas Relacionadas
Guías Fiscales Relacionadas
Guía a fondo
Ejemplo práctico
Compró acciones por 10.000 y las vendió por 16.000, una ganancia de 6.000. Si las mantuvo menos de un año, la ganancia es a corto plazo y se grava como ingreso ordinario a sus tramos. Si las mantuvo más de un año, es a largo plazo y se grava al 0, 15 o 20% según el ingreso; un contribuyente de ingreso medio típico paga 15%, es decir 900 aquí. Los vendedores de ingresos altos enfrentan un Impuesto a la Renta de Inversiones Netos adicional del 3,8% una vez que el AGI supera 200.000 en soltero o 250.000 en casado, sumando 228 en este ejemplo para un total de 1.128. La calculadora pide su periodo de tenencia e ingreso, y aplica la tasa de largo plazo correcta más el NIIT para mostrarle el producto después de impuestos antes de operar.
Errores comunes a evitar
Los inversionistas a menudo olvidan que el periodo de tenencia, no el tamaño de la ganancia, decide la tasa; con menos de un año desaparecen las tasas preferenciales. Otro error es ignorar el NIIT del 3,8%, que aplica a la renta de inversiones sobre los umbrales de AGI sin importar la tasa de largo plazo. La gente también pasa por alto que las pérdidas de capital compensan ganancias y pueden deducir hasta 3.000 de pérdida excedente contra ingreso ordinario. El impuesto estatal es aparte y puede no seguir el tratamiento federal de largo plazo, así que un estado con impuesto a la renta aún puede cobrar. Por último, la regla de venta ficticia des Permite la pérdida si recompran el mismo valor dentro de treinta días, así que tiemple la reentrada.
Cuándo consultar a un profesional tributario
La calculadora maneja una ganancia aislada, pero consulte a un asesor para la estrategia de cartera continua. La cosecha de pérdidas fiscales, la venta por lotes y coordinar ganancias con pérdidas entre cuentas requieren un cuadro completo. Quienes están cerca del umbral NIIT deben planear realizaciones para mantenerse debajo donde sea posible. La base heredada, los intercambios de misma especie para bienes raíces y las opciones llevan reglas que la herramienta no modela. Si vende un negocio o un bloque grande de acciones, un agente inscrito o un CPA puede secuenciar la venta para gestionar la tasa y el recargo del 3,8%.
Fuentes
Las tasas de largo plazo y el NIIT los explica el IRS en IRS.gov. La SSA no es directamente relevante, pero la Federation of Tax Administrators cubre el tratamiento estatal de ganancias de capital en TaxAdmin.org. Para contexto de distribución del ingreso, la Oficina del Censo ofrece datos en Census.gov. La calculadora usa las tasas federales descritas arriba.
Disclaimer: Las calculadoras de SaveTaxUS solo ofrecen estimaciones y no constituyen asesoramiento fiscal oficial. Todos los cálculos se realizan localmente en su navegador; nunca subimos sus ingresos, propiedades ni datos financieros.
Data source: Las tarifas se basan en tramos federales del IRS 2026 y publicaciones fiscales estatales de acceso público. Para una declaración formal, consulte a un CPA con licencia. Última actualización: julio de 2026.